文章來源：海南國資委 發布時間：2011-06-24
海南礦業內部控制項目建設，經過項目人員的努力，于近日完成。為不斷提升企業內部管理能力，推動企業戰略規劃建設，適應上市工作要求，從去年5 月開始，海南礦業著手進行內部控制體系建設的準備工作，參照五部委對公司內部控制設置的基本規范和應用指導的要求，制定了《海南礦業內部控制建設工作計劃》，明確了內部控制建設的工作方向和實施步驟。內部控制項目建設分工作計劃及部署、內部控制對標梳理、內部控制管理固化、內部控制自我評價體系的建立及運行四個階段。去年7月，海礦進行了全員培訓;8月，內部控制體系建設項目正式立項，并成立了項目領導小組;8月31日，進行了內部控制項目建設啟動動員，內部控制項目建設工作正式啟動。
項目合伙人先后訪談海礦相關部門領導及有關人員，了解管理層現行業務流程、內部控制情況，查閱現有有關流程及文檔，識別業務流程各個環節的主要風險、控制目標及控制活動，指出現行內部控制設計存在的缺陷及整改建議。在此基礎上完成了《內部控制手冊》和《內部控制評價手冊》的初稿編制工作，通過對《內控手冊》進行對標梳理、內部測評和反饋整改，目前內控項目小組已初步設計出一套適用于海礦公司的內部控制自我評估、檢查監督的組織模式和方法體系。